——2019年2月28日在永丰县第十六届人民代表大会第四次会议上
县财政局局长 曾 凝
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2018年全县和县级预算执行情况及2019年全县和县级预算草案，请予审议，并请各位县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2018年预算执行情况
过去的一年，是全面贯彻党的十九大精神开局之年，是改革开放40周年。在县委、县政府的坚强领导下，我们深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，从更高层次贯彻落实习近平总书记对江西工作的重要要求，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，以供给侧结构性改革为主线，围绕建成全省“工业强县、农产名县、美丽家园、民生永丰”目标，统筹推进稳增长、促改革、调结构、优生态、惠民生、防风险等工作。全年各项预算收支任务完成较好，尤其是全县财政总收入首次突破20亿元大关，完成20.0057亿元，迈上了一个新台阶。为我县打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，加快经济转型升级，实施重大民生工程等提供了坚实的资金保障。执行情况如下：
（一）2018年全县一般公共预算执行情况
全县财政总收入完成200057万元，占预算调整计划20亿元的100%，同比增收20456万元，增长11.4%。财政总收入分结构完成情况：税收收入完成159835万元，占预算调整计划16亿元的99.9%，同比增收14012万元，增长9.6%；非税收入完成40222万元，占预算调整计划4亿元的100.6%，同比增收6444万元，增长19.1%。
全县一般公共预算收入完成123318万元，占预算调整计划123193万元的100.1%，同比增收9411万元，增长8.3%。全县一般公共预算收入123318万元，加上上级补助收入169645万元、债券转贷收入12503万元、上年结余11525万元、调入资金44905万元，全县财政总决算收入共361896万元，同比增收45338万元，增长14.3%。全县财政总决算收入减去上解上级支出3000万元、债券还本支出2089万元，实现可用财力356807万元，全县一般公共预算支出355162万元，收支相抵，滚存结余1645万元。
全县一般公共预算支出355162万元,占预算调整计划355161万元的100%，同比增长20.3%。
（二）2018年县级一般公共预算执行情况
县级财政总收入完成189465万元，占预算调整计划189408万元的100%，同比增收30724万元，增长19.4%。财政总收入分结构完成情况：税收收入完成159835万元，占预算调整计划16亿元的99.9%，同比增收14012万元，增长9.6%；非税收入完成29630万元，占预算调整计划29408亿元的100.8%，同比增收16712万元，增长129.4%。
县级一般公共预算收入完成112726万元，占预算调整计划112601万元的100.1%，同比增收19679万元，增长21.1%。县级一般公共预算收入112726万元，加上上级补助收入169645万元、债券转贷收入12503万元、上年结余11525万元、调入资金44905万元，县级财政总决算收入共351304万元，同比增收55606万元，增长18.8%。县级财政总决算收入减去上解上级支出3000万元、补助乡镇支出50802万元、债券还本支出2089万元，实现可用财力295413万元，县级一般公共预算支出293768万元，收支相抵，滚存结余1645万元。
县级一般公共预算支出293768万元，占预算调整计划293767万元的100%，同比增长25.0%。
（三）2018年政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成86469万元，占预算调整计划93695万元的92.3%，同比增收11394万元，增长15.2%。
政府性基金收入86469万元，加上上级补助收入1674万元、债券转贷收入18162万元、上年结余2149万元，政府性基金总决算收入共108454万元，同比增收4964万元，增长4.8%。总决算收入减去上解上级支出700万元、调出资金42000万元，实现可用财力65754万元，政府性基金预算支出64201万元，收支相抵，滚存结余1553万元。
政府性基金支出64201万元，占预算调整计划65327万元的98.3%，同比下降7.3%。
（四）2018年社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入124167万元，同比增收29899万元，增长31.7%，其中：保费收入83091万元、财政补贴收入34699万元、其他保险基金收入6377万元。
社会保险基金支出108961万元，同比增支33592万元，增长44.6%，其中：社会保险待遇支出101162万元、其他基金支出7799万元。
本年收支结余15206万元，同比减少3693万元，下降19.5%。本年收支结余15206万元，加上上年结余76170万元，年末滚存结余91376万元，同比增加15206万元，增长20.0%。
（五）2018年政府债务等情况说明
2018年，省政府核定我县政府债务限额为165406万元，其中：一般债务限额80447万元，专项债务限额84959万元。截止2018年底，我县政府债务余额165406万元，其中：一般债务80447万元，专项债务84959万元，债务余额未超过债务限额，我县政府债务风险总体可控。
由于目前各项结算数据尚未完全确定，2018年收支执行数均根据年度预算执行情况初步汇总而成，具体情况要待省财政实际结算数据确定后，再向县人大常委会作决算报告。
（六）2018年财政主要工作
2018年，经济下行压力持续加大，国家结构性减税和政策调控力度不断加码，面对错综复杂的国内外形势和诸多困难挑战，全县财政部门不忘初心、牢记使命，充分发挥财政职能作用，经济运行稳中有进、稳中向好，财政工作稳步发展。重点开展了以下工作：
1.量质齐抓，力促收入增长与经济发展同步。县财政局联合县税务部门,同心合力综合治税，各司其责，通过扶持骨干财源、挖掘潜力财源、监控重点税源、加强协税护税等举措，较好地解决了组织税收收入过程中的矛盾和问题，确保了税收收入均衡平稳增长。全年财政收入完成200057万元，增幅达11.4%，财政收入增长与全县GDP增长实现了同步；入库税收收入159835万元，同比增长9.6%；税占比达到79.9%，同比下降1.2个百分点。
2.民生至上，切实把各项惠民政策落到实处。全年安排“保工资、保运转”经费12亿元，确保了机关事业单位的正常运转以及干部职工工资的按时足额发放。连续14年提高企业离退休人员养老保险待遇；投入1045万元大力支持就业创业；投入9824万元用于低保、五保发放和提标；投入3171万元继续支持保障性住房建设；投入75753万元，保障了文教事业发展需要；投入41780万元，继续加大基本医疗、医疗救助、基本药物制度保障。加大“三农”投入，通过“一卡通”发放各项财政惠农补贴资金25138万元，项目发放率100%，资金发放率达99.7%，惠及全县近29.88万批次农户；投入5170万元用于城乡一体化清洁工程；县本级投入1.6亿元用于精准扶贫；投入1.9亿元用于美丽乡村建设。下达“一事一议”财政奖补项目119个，奖补资金615万元，涉及全县100个行政村，受益人口达到2.75万人。
3.统筹兼顾，加快推进经济社会转型跨越发展。统筹调配资金，筹资13.6亿元支持全县“打基础、管长远”的重大项目和重点工程建设，其中72个重点项目累计拨付9.7亿元。主要拨付永藤公路改建1.79亿元、征地拆迁补偿款3亿元、恩江南岸组团景观道路工程1.04亿元、中轴线慢行系统组团建设工程8164万元、工业园基础设施8170万元、退工进城补偿2.2亿元、农村环境整治7143万元、殡葬改革7542万元、林业病虫害防治1892万元。积极向上争取地方政府债券资金30665万元，有效缓解了全县经济发展的资金压力。
4.科学理财，确保财政资金安全高效运行。推进部门预算公开工作，71个县直行政事业单位进行了公开。财政监管绩效明显，全年共备案政府采购项目1427宗，预算金额9.42亿元，实际采购金额8.38亿元，节约资金1.04亿元，资金节约率为11%。财政投资评审完成项目368个，送审金额234095万元，审定金额193727万元，审减资金40368万元，审减率达17.2%。“三公经费”监管更加公开，纳入“三公”经费监管平台的单位265个，进入平台公务车辆345辆，单位食堂201个，注册商户163户，公务卡396张。
5.聚焦重点，助力脱贫攻坚取得真实效。围绕“两不愁三保障”、村级基本公共服务、易地扶贫搬迁、产业扶贫四大类做好项目资金整合。统筹整合财政涉农扶贫资金，形成“多渠道引水，一个龙头放水”的扶贫投入新格局，激发资金整合内生动力，以摘帽销号为目标，以减贫成效为导向，以扶贫规划为引领，以重点扶贫项目为平台，统筹整合使用财政涉农扶贫资金，提高财政涉农扶贫资金的精准度和使用效益，为决胜脱贫攻坚战提供强有力的资金支持，确保按期完成脱贫攻坚任务。全年下达扶贫资金27185万元，其中：整合涉农扶贫资金 25699万元、中央财政专项扶贫资金1486万元。已拨付资金27185万元，拨付率100%。
二、2019年全县和县级预算草案
2019年全县财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，紧扣“三产并进、城乡同治、创新驱动、绿色发展”思路和建设全省“工业强县、农产名县、美丽家园、民生永丰”目标，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，实施更为积极有效的财政政策，大力减税降费，推动供给侧结构性改革；调整优化支出结构，牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制和压减一般性支出，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作；加快建立现代财政制度，强化地方政府债务管理，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定，为决胜全面小康、共绘新时代永丰千年欧公故里新画卷做出新贡献。
（一）2019年全县一般公共预算
全县财政总收入安排21.6亿元，比上年执行数增长8%，一般公共预算收入安排13.2亿元，比上年执行数增长7%。
财政总收入分征收机关安排情况：税务部门17.8亿元，比上年执行数增长11.4%；财政部门3.8亿元，比上年执行数下降5.5%。
财政总收入分结构安排情况：税收收入17.8亿元，比上年执行数增长11.4%；非税收入3.8亿元，比上年执行数下降5.5%。税收收入占财政总收入的82.4%，比上年执行数提高了3.1个百分点。
全县一般公共预算收入132000万元，加上上级补助收入124048万元（上级提前告知部分）、债券转贷收入7307万元（上级预下达部分）、上年结余收入1645万元，全县财政总预算收入共265000万元，再减去上解上级支出3000万元，预计全县可用财力262000万元，据此，全县一般公共预算支出安排为262000万元。
全县一般公共预算支出安排情况：一般公共服务支出26275万元，国防支出169万元，公共安全支出11798万元，教育支出48018万元，科学技术支出2456万元，文化旅游体育与传媒支出1612万元，社会保障和就业支出41259万元，卫生健康支出34718万元，节能环保支出2056万元，城乡社区支出11448万元，农林水支出32432万元，交通运输支出6313万元，资源勘探信息等支出15651万元，商业服务业等支出108万元，自然资源海洋气象等支出1345万元，住房保障支出7131万元，粮油物资储备支出159万元，灾害防治及应急管理支出1447万元，预备费3500万元，其他支出9836万元，债务付息支出4269万元。
（二）2019年县级一般公共预算
县级财政总收入安排20.7亿元，比上年执行数增长9.3%，一般公共预算收入安排12.3亿元，比上年执行数增长9.1%。
县级一般公共预算收入123000万元，加上上级补助收入124048万元、债券转贷收入7307万元、上年结余收入1645万元，县级财政总预算收入共256000万元，再减去上解上级支出3000万元、补助下级支出17000万元，预计县级可用财力236000万元（剔除上级已安排项目支出的专项资金后，县级实际可统筹使用财力为151000万元）。据此，2019年县级一般公共预算支出安排为236000万元。
县级一般公共预算支出安排情况：一般公共服务支出14548万元，国防支出169万元，公共安全支出11778万元，教育支出46530万元，科学技术支出2456万元，文化旅游体育与传媒支出844万元，社会保障和就业支出39425万元，医疗健康支出33897万元，节能环保支出2056万元，城乡社区支出7243万元，农林水支出29400万元，交通运输支出5067万元，资源勘探信息等支出15449万元，商业服务业等支出108万元，自然资源海洋气象等支出1345万元，住房保障支出6489万元，粮油物资储备支出159万元，灾害防治及应急管理支出1432万元，预备费3500万元，其他支出9836万元，债务付息支出4269万元。
（三）2019年政府性基金预算
政府性基金收入安排52000万元，比上年执行数减少39.9%。收入项目安排情况：国有土地收益基金收入2700万元，农业土地开发资金收入100万元，国有土地使用权出让收入47200万元，彩票公益金收入300万元，城市基础设施配套费收入1700万元。
政府性基金收入52000万元，加上上级补助收入1072万元、上年结余1553万元，地方政府专项债务转贷收入14375万元（上级预下达部分），政府性基金总预算收入69000万元，再减去上解上级支出1500万元，预计政府性基金可使用财力为67500万元，据此，政府性基金预算支出安排67500万元。
政府性基金支出安排情况: 国家电影事业发展专项资金安排的支出57万元，旅游发展基金支出12万元，大中型水库移民后期扶持基金支出970万元，国有土地使用权出让收入安排的支出43400万元，国有土地收益基金支出2700万元，农业土地开发资金支出100万元，棚户区改造专项债券收入安排的支出14375万元，城市基础设施配套费安排的支出2202万元，彩票公益金安排的支出484万元，地方政府专项债务付息支出3200万元。
（四）2019年社会保险基金预算
社会保险基金收入安排108565万元，比上年执行数下降12.6%，其中：保费收入66684万元、财政补贴收入35361万元、其他保险基金收入6520万元。
社会保险基金支出安排100300万元，比上年执行数下降7.9%，其中：社会保险待遇支出92452万元、其他基金支出7848万元。
本年收支结余8265万元，加上上年结余91376万元，年末滚存结余99641万元，比上年执行数增长9.0%。
（五）2019年政府债务及转移支付说明
为加快地方债发行使用，经全国人大常委会授权和国务院同意，财政部提前下达了部分2019年新增地方政府债务限额。按照上述安排，省财政提前下达我县2019年部分新增地方政府债券额度21682万元，其中：新增一般债券7307万元，用于新建永丰二中；新增棚改专项债券14375万元，用于永丰中大道南侧傅家坝棚户区改造。
2019年上级转移支付收入提前告知部分已按照省市财政要求列入预算草案，但需要在年度执行过程中陆续下达的上级转移支付收入，因无法确定，而未列入预算草案。
执行过程中新增的地方政府债券及转移支付资金，待上级财政下达后再编制预算调整方案提请县人大常委会审查批准。
三、完成2019年预算任务的措施
2019年是新中国成立70周年，是打好三大攻坚战、完成“十三五”规划目标任务、决胜全面建成小康社会的关键一年，做好财政各项工作意义重大。
（一）加强收入组织，壮大我县财政实力。贯彻实施积极财政政策并聚力增效，着力振兴实体经济，提高财政收入质量。密切关注国家实施更大规模减税降费政策对财政增收的影响，增强预见性，及时采取对策。与税务部门协调联动，实时掌握序时进度，多渠道收集情况，查找征管薄弱环节，牵头组织好税务等部门开展好综合治税工作，支持税务部门依法征税，强化对重点行业、重点企业和重点税种的征收征管，强化对非税收入的管理，确保应收尽收，力争完成财政收入目标任务。
（二）加大民生投入，做好服务保障工作。坚持经济发展和民生改善相协调，突出保基本、兜底线，坚持尽力而为、量力而行，进一步增强群众获得感幸福感安全感。加大义务教育、医疗卫生、社保就业、保障性安居工程等民生投入，严格执行各项保基本民生提标扩面政策，统筹做好资金筹措工作，加大支持教育建设投入。足额配套社会保障补助资金，确保城乡低保和农村五保对象应保尽保。落实提高机关事业单位干部工资等政策。
（三）全面统筹整合，坚决打赢扶贫攻坚战。研究制定《永丰县2019年统筹整合财政涉农扶贫资金方案》，紧盯全县的脱贫目标，多渠道筹集资金支持脱贫攻坚，集中捆绑使用投向相近、目标相似的各类涉农资金和社会帮扶资金，持续加大扶贫资金投入力度。积极整合现有各项民生政策、资金、项目，科学合理编制城镇贫困群众脱贫解困资金预算，切实拓宽城镇群众脱贫解困资金来源渠道，确保解困资金发挥最大效益，助推县域经济和社会事业发展，坚决打好打赢脱贫攻坚战。
（四）加强资金监管，防范财政风险 。严格执行中央“八项规定”精神，从严控制“三公”经费等一般性支出，努力促进增收节支。严格控制行政支出，确保部门“三公”经费实现零增长，并按规定时限和要求向社会公开。切实加强对专项资金的审批、使用、监管，定期对专项资金使用情况进行专项检查，促使专项资金的使用和管理更加规范。加大财政资金监管力度，规范财政资金的使用。继续推进财政内控制度体系建设，规范财政工作运行，有效防范各类风险。坚持底线思维，严格实施政府债务限额管理，稳妥处置地方政府债务风险，平衡好稳增长和防风险的关系,坚决打好防范化解重大风险攻坚战。
（五）化解资金运行难题，推动经济社会发展。财政保刚性支出任务繁重，财政收支缺口客观存在，需在科学判断形势、厘清思路、凝聚共识的基础上，采取有力措施，逐步加以解决。要实事求是编制收入预算，缩小与决算收入的差距；支出预算要量力而行，区分轻重缓急安排项目支出预算。增强政策导向的敏感度，大力争取上级政策倾斜和财力支持。要进一步盘活财政存量资金，提高资金使用效率，集中财力办好事、办大事。要牢固树立“过紧日子”的思想，进一步压缩部门一般性支出，将有限的财政资金用在刀刃上。要合理采用PPP等模式建设基础设施项目，着力破解融资难题，不断增强地方财政保障和支持经济社会发展的能力。
各位代表，2019年是打好三大攻坚战、完成“十三五”规划目标任务、决胜全面建成小康社会的关键一年。做好今年财政工作，任务艰巨、使命光荣。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府坚强领导下，在县人人大、县政协监督指导下，迎难而上，扎实工作，努力完成各项目标任务，为建设富裕美丽幸福现代化永丰做出我们应有贡献，以优异成绩庆祝新中国成立70周年！