——2018年1月16日在永丰县第十六届
人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 曾 凝
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告2017年全县和县级预算执行情况和2018年全县和县级预算草案，请予审议；2018年县级预算草案，请予审查批准，并请各位县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2017年预算执行情况
过去的一年，全县财政部门在县委、县政府的正确领导下，在上级财政部门的指导下，认真学习贯彻党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕建设全省“工业强县、农产名县、美丽家园、民生永丰”目标，牢固树立和贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，深入推进供给侧结构改革，统筹做好财政稳增长、促改革、调结构、优生态、惠民生、防风险等各项工作，预算执行总体平稳。
（一）2017年全县一般公共预算执行情况
全县财政总收入完成179600万元，占预算调整计划179600万元的100%，同比增收17794万元，增长11.0%。财政总收入分征收部门完成情况：国税部门完成92077万元，占预算调整计划92000万元的100.1%，同比增收24075万元，增长35.4%；地税部门完成53745万元，占预算调整计划53700万元的100.1%，同比减收8321万元，下降13.4%；财政部门完成33778万元，占预算调整计划33900万元的99.6%，同比增收2040万元，增长6.4%。
全县一般公共预算收入完成113905万元，占预算调整计划114027万元的99.9%，同比增收76万元，增长0.1%。全县一般公共预算收入113905万元，加上上级补助收入164633万元、债券转贷收入6082万元、上年结余834万元、调入资金25342万元，全县财政总决算收入共310796万元，同比增收23531万元，增长8.2%。全县财政总决算收入减去上解上级支出8915万元，补充预算稳定调节基金2905万元，实现可用财力298976万元，全县一般公共预算支出295287万元，收支相抵，滚存结余3689万元。
全县一般公共预算支出295287万元,占预算调整计划295287万元的100%，同比增长6.1%。
（二）2017年县级一般公共预算执行情况
县级财政总收入完成169434万元，占预算调整计划169434万元的100%，同比增收24032万元，增长16.5%。财政总收入分征收部门完成情况：国税部门完成92077万元，占预算调整计划92000万元的100.1%，同比增收24075万元，增长35.4%；地税部门完成53745万元，占预算调整计划53700万元的100.1%，同比减收8321万元，下降13.4%；财政部门完成23612万元，占预算调整计划23734万元的99.5%，同比增收8278万元，增长54.0%。
县级一般公共预算收入完成103739万元，占预算调整计划103861万元的99.9%，同比增长6.5%。县级一般公共预算收入103739万元，加上上级补助收入164633万元、债券转贷收入6082万元、上年结余834万元、调入资金25342万元，县级财政总决算收入共300630万元，同比增加29769万元，增长11.0%。县级财政总决算收入减去上解上级支出8915万元、补助乡镇支出33402万元、安排预算稳定调节基金2905万元，实现可用财力255408万元，县级一般公共预算支出251719万元，收支相抵，滚存结余3689万元。
县级一般公共预算支出251719万元，占预算调整计划251719万元的100%，同比增长8.7%。
（三）2017年政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入完成75075万元，占预算调整计划75261万元的99.8%，同比增收27485万元，增长57.8%。
政府性基金收入75075万元，加上上级补助收入1453万元、债券转贷收入25054万元、上年结余1865万元，政府性基金总决算收入共103447万元，同比增收18732万元，增长22.1%。总决算收入减去上解上级支出392万元、债券还本支出6400万元、调出资金25342万元，实现可用财力71313万元，政府性基金预算支出69291万元，收支相抵，滚存结余2022万元。
政府性基金支出69291万元，占预算调整计划69291万元的100%，同比增长15.2%。
（四）2017年社会保险基金预算执行情况。
社会保险基金收入94129万元，同比增收27434万元，增长41.1%，其中：保费收入51810万元、财政补贴收入38347万元、其他保险基金收入3972万元。
社会保险基金支出75485万元，同比增支14515万元，增长23.8%，其中：社会保险待遇支出72257万元、其他基金支出3228万元。
本年收支结余18644万元，同比增加12919万元，增长225.7%。本年收支结余18644万元，加上上年结余57273万元，年末滚存结余75917万元，同比增加18644万元，增长32.6%。
（五）2017年政府债务等情况说明
2017年，省政府核定我县政府债务限额为136830万元，其中：一般债务限额70033万元，专项债务限额66797万元。截止2017年底，我县政府债务余额136830万元，其中：一般债务70033万元，专项债务66797万元，债务余额未超过债务限额，我县政府债务风险总体可控。
由于目前各项结算数据尚未完全确定，2017年收支执行数均根据年度预算执行情况初步汇总而成，具体情况要待省财政实际结算数据确定后，再向县人大常委会作决算报告。
（六）2017年财政主要工作
2017年，面对经济下行压力持续加大、国家结构性减税和调控政策力度加码的复杂局面，全县财政部门充分发挥职能作用，强化财政政策举措，为确保我县财政安全平稳运行、服务全县社会经济发展大局提供了有力支撑。
1.坚持综合治税，财政收入量质齐升。通过建立完善的综合治税机制，做到财税信息共享、资源共用，构建全方位、多层次、信息化的税收征管体系，实现全程动态监控，确保应收尽收。进一步规范非税收入管理，加强行政事业单位国有资产处置、出租和国有土地有偿出让等收入的征收管理，大力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库。2017年全县财政收入量质齐升，呈现三大特点：一是总量增速较快。全县财政总收入完成179600万元，较上年增收17794万元，增长11.0%，在13个县（市、区）中，财政总收入排第4位。二是质量进一步提升。税收收入完成145822万元，较上年增收15754万元，增长12.1%；税占比81.2%，同比提高了0.8个百分点。三是重点企业支撑作用明显。纳税在1000万元以上的重点骨干企业共14户，较上年净增2户，完成税收58885万元，占全县税收收入的40.4%，其中：龙天勇公司24424万元、农商银行5985万元、烟草永丰分公司4720万元、美媛春药业4418万元、源丰金属3842万元、狼和医疗3256万元、斯诺实业2531万元、天宝矿业1906万元、南方水泥1859万元、祥盛金属1465万元、和明药业1380万元、广源化工1060万元、诚志药业1022万元、新和实业1017万元。四是税源培植显成效。我县重点扶持发展的五大经济产业，全年入库税收56811万元，占全县税收收入的38.9%，其中：电子经济产业3539万元，同比增长52.2%；农业经济产业1819万元，同比增长536.8%；石头经济产业9320万元，同比增长42.4%；循环经济产业31031万元，同比增长67.4%；医药经济产业11102万元，同比增长116.0%
2.坚持科学理财，确保资金安全高效。一是资金管理更加严格安全。进一步完善内控制度，规范了各类资金账户管理，及时开展了财政性资金安全管理大检查。二是财政监管绩效更加明显，国资监管、政府采购、投资评审工作有条不紊。盘活财政存量资金8551万元；全县共备案政府采购项目886宗，预算金额1.9亿元，实际采购金额1.65亿元，节约资金2500万元，资金节约率为13.1%。2017年财政投资评审完成项目191个，送审金额175711万元，审定金额152937万元，审减资金22774万元，审减率达13.0%，切实提高了财政资金的使用效益，节约了大量财政资金。三是“三公经费”监管更加公开。全县“三公经费”上线进行平台监管工作，对全县258家单位的相关人员370余人进行了业务培训；纳入“三公”经费监管平台的单位258个，进入平台公务车辆320辆，单位食堂200个，注册商户119户，公务卡341张。
3.坚持统筹兼顾，推进经济社会发展。一是积极培育融资平台，服务县域经济发展。“财园信贷通”平台累计发放贷款4.3亿元，受益企业累计92户；“财政惠农信贷通”累计发放贷款1596笔，金额4.6亿元；扶贫小额贷款累计发放1867万元，受益户数累计413户。通过拓宽融资渠道及财政贴息等办法，降低了企业和农户的融资成本，推动了全县中小企业、家庭农场、农民专业合作社的发展。二是加大筹资力度，全力支持全县“打基础、管长远”的重大项目、重点工程建设。先后筹资19660万元支持新材料产业园、绕城公路、贯岭生态园（一期）工程、桥南大道提升改造工程、恩江中心农贸市场和商贸城农贸市场改建工程等重点项目建设；支付征地拆迁补偿款43760万元，为“两区”建设土地预征收和恩江南北岸组团、中轴线慢行系统组团、下西坊组团、老年大学等项目的房屋征收工作提供了坚强保障；争取地方政府债券31136万元，有效缓解了全县经济发展的资金压力；首次在永丰推出县医院异地新建PPP项目，为今后推广实施PPP项目做好了“样板”。三是扶持企业上市，借助资本市场实现企业跨跃式发展。县政府出台奖励政策，鼓励企业在主板、中小板、创业板上市及新三板挂牌。目前我县已有4家公司挂牌上市：香港上市的中国白银集团（龙天勇）、雅高控股（雅高石材）；新三版挂牌的狼和医疗、五峰材料（九峰纳米钙）。狼和医疗正积极筹备主板上市。
4.坚持民生至上，惠民政策落到实处。一是全力做好社会保障。连续13年提高企业离退休人员养老保险待遇；投入1160万元大力支持就业创业；投入8920万元用于低保、五保发放和提标；投入8513万元继续支持保障性住房建设。二是推进教育事业发展。全年教育支出64329万元，保证了全县教育事业发展的需要。三是支持医疗卫生事业。投入34396万元，继续加大基本医疗、医疗救助、基本药物制度保障。四是加大“三农”投入。全年通过“一卡通”发放各项财政惠农补贴资金25914万元，项目发放率100%，资金发放率达99.6%，惠及全县近28.78万批次农户。投入581万元加快现代农业发展；投入2285万元用于农村生活垃圾清洁工程；投入6625万元用于精准扶贫；投入了8240万元用于美丽乡村建设。五是积极助力村级公益事业。下达“一事一议”财政奖补项目129个，奖补资金604万元，涉及全县123个行政村，受益人口达到4万人。
5.坚持改革创新，完善预算管理机制。一是完善政府预算体系。一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算全部提交县人代会审议。预算改革实现新突破，预算编制工作进一步规范化、精细化，预算编制时间早、内容完整、程序规范，实行全口径预算管理。二是预算执行更加规范透明。按照“公开为常态，不公开为例外”的原则，进一步扩大公开范围，细化公开内容，深化政府、部门及“三公”经费预决算公开，积极推进专项转移支付和财政政策公开。积极开展预决算信息公开监督检查，推进预决算公开工作向纵深发展。三是积极推进涉农资金整合。将中央20项和省级15项财政安排用于农业生产发展和农村基础设施建设等方面的资金全部纳入整合范围，2017年全县共整合涉农资金21767万元。四是强化地方政府性债务管理。严格执行预算法、国务院和省政府有关文件规定，建立规范的地方政府举债融资机制。对地方政府债务余额实行限额管理，将地方政府债务分类纳入预算管理，有效防范政府债务风险。
二、2018年全县和县级预算草案
2018年全县财政工作和预算编制的指导思想是：深入贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不忘初心，拓展进取，深入践行五大发展理念，紧扣“三产并进、城乡同治、创新驱动、绿色发展”思路和建设全省“工业强县、农产名县、美丽家园、民生永丰”目标，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻新发展理念，实施更为积极有效的财政政策，支持深化供给侧结构性改革，扩大有效需求，培育壮大发展新功能，做优做实财政收入；牢固树立过紧日子思想，优化整合财政支出，保障重点领域需要；深入推进财税体制改革，着力构建现代财政制度；提高资金使用效益，加强政府债务管理，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定，为决胜全面小康、谱写新时代中国特色社会主义永丰篇章做出新贡献。
（一）2018年全县一般公共预算
全县财政总收入预算安排19.76亿元，比上年执行数增长10.0%，一般公共预算收入安排12.4亿元，比上年执行数增长8.9%。
财政总收入分征收机关安排情况：国税安排10.26亿元，比上年执行数增长11.4%；地税安排5.99亿元，比上年执行数增长11.5%；财政安排3.51亿元，比上年执行数增长3.9%。
财政总收入分结构安排情况：税收收入16.25亿元，比上年执行数增长11.4%；非税收入3.51亿元，比上年执行数增长3.9%。税收收入占财政总收入的82.2%，比上年执行数提高了1个百分点。
全县一般公共预算收入124000万元，加上上级补助收入97406万元（上级提前告知部分），上年结余收入3689万元，调入资金2905万元，全县财政总预算收入共228000万元，再减去上解上级支出5000万元，预计全县可用财力223000万元，据此，全县一般公共预算支出安排为223000万元。
全县一般公共预算支出安排情况：一般公共服务支出24917万元，国防支出172万元，公共安全支出9834万元，教育支出47835万元，科学技术支出2211万元，文化体育与传媒支出1591万元，社会保障和就业支出35446万元，医疗卫生与计划生育支出27674万元，节能环保支出1897万元，城乡社区支出7063万元，农林水支出29934万元，交通运输支出5122万元，资源勘探信息等支出5867万元，商业服务业等支出151万元，国土海洋气象等支出1207万元，住房保障支出6772万元，粮油物资储备支出175万元，预备费3000万元，其他支出10753万元，债务付息支出1379万元。
（二）2018年县级一般公共预算
县级财政总收入预算安排182600万元，比上年执行数增长7.8%，一般公共预算收入109000万元，比上年执行数增长5.1%。
县级一般公共预算收入109000万元，加上上级补助收入97406万元、上年结余收入3689万元、调入资金2905万元，县级财政总预算收入共213000万元，再减去上解上级支出5000万元、补助下级支出16000万元，预计县级可用财力192000万元（剔除上级已安排项目支出的专项资金后，县本级实际可统筹使用财力为134000万元）。据此，2018年县级一般公共预算支出安排为192000万元。
县级一般公共预算支出具体项目安排情况：一般公共服务支出15310万元，国防支出172万元，公共安全支出9834万元，教育支出46095万元，科学技术支出2211万元，文化体育与传媒支出1430万元，社会保障和就业支出33505万元，医疗卫生与计划生育支出26821万元，节能环保支出1897万元，城乡社区支出1732万元，农林水支出21322万元，交通运输支出3226万元，资源勘探信息等支出5642万元，商业服务业等支出151万元，国土海洋气象等支出1207万元，住房保障支出6138万元，粮油物资储备支出175万元，预备费3000万元，其他支出10753万元，债务付息支出1379万元。
（三）2018年政府性基金预算
政府性基金预算收入安排42000万元，比上年执行数减少44.1%。收入项目安排情况：国有土地收益基金收入1800万元，农业土地开发资金收入500万元，国有土地使用权出让收入37700万元，彩票公益金收入230万元，城市基础设施配套费收入1770万元。
政府性基金预算收入42000万元，加上上级补助收入678万元、上年结余2022万元，基金总预算收入44700万元，再减去上解上级支出700万元，预计政府性基金可使用财力为44000万元，据此，政府性基金预算支出安排44000万元。
政府性基金支出安排情况: 国家电影事业发展专项资金安排的支出2万元，大中型水库移民后期扶持基金支出1059万元，国有土地使用权出让收入安排的支出35900万元，国有土地收益基金支出1800万元，农业土地开发资金支出500万元，城市基础设施配套费安排的支出2562万元，大中型水库库区基金安排的支出32万元，彩票公益金安排的支出265万元，地方政府专项债务付息支出1880万元。
（四）2018年社会保险基金预算
社会保险基金预算收入安排88385万元，比上年执行数下降6.1%，其中：保费收入49663万元、财政补贴收入35248万元、其他保险基金收入3474万元。
社会保险基金预算支出安排85631万元，比上年执行数增长13.4%，其中：社会保险待遇支出81341万元、其他基金支出4290万元。
本年收支结余2754万元，加上上年结余75917万元，年末滚存结余78671万元，比上年执行数增长3.6%。
（五）2018年政府债务及转移支付说明
由于省财政尚未下达我县2018年的债务限额，项目和金额均无法确定，所以未列入预算草案。2018年上级转移支付收入提前告知部分已按照省市财政要求列入预算草案，但需要在年度执行过程中陆续下达的上级转移支付收入，因无法确定，而未列入预算草案。地方政府债券及执行过程中的转移支付收支情况，待上级财政下达后再编制预算调整方案提请县人大常委会审查批准。
三、完成2018年预算任务的措施
2018年，是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。我们将围绕上述预算安排，按照统筹兼顾、突出重点、有保有压的原则，调整优化财政支出结构，加大重点支出保障力度。全县财政部门将围绕县委、县政府和上级财政部门工作部署，扎实做好各项工作，努力完成全年预算任务。
（一）扶持实体经济发展，做大做实财政收入。
一是加大财政对实体经济的支持力度。继续实施稳中求进的财政政策，落实好省市县促进经济平稳健康发展及降低企业成本、优化发展环境的相关政策精神，坚定执行各项减税降费政策，持续加大供给侧改革落实力度，大力发展支柱产业，壮大骨干财源；帮扶企业发展，巩固主体财源；引导企业扩大产能，涵养后续财源。二是运用好金融平台服务企业发展。切实运用好“财园信贷通”、“惠农信贷通”、中小企业担保基金等平台，帮助企业加快融资速度，降低融资成本。加大PPP项目推介力度，推动更多PPP项目入库和落地实施。三是发挥好专项资金的引导作用。充分发挥财政资金“四两拨千斤”效应，大力支持新兴产业发展，激活实体经济发展潜能。
（二）夯实民生发展基础，持续提升群众福祉。
一是全力支持精准脱贫攻坚战，自觉担负起政治责任，不断健全财政专项扶贫资金逐年增长机制，狠抓涉农扶贫资金整合，重点投向脱贫攻坚项目，逐步构建起“多条渠道进水、一个龙头出水”的扶贫资金使用新格局，为决胜脱贫攻坚战提供强有力的资金支持。二是大力支持城乡基础设施建设，积极向上争资、多方筹资，不断完善城乡基础设施体系，大力支持推进以人为核心的新型城镇化建设，打造宜居宜业家园。三是大力支持民生改善，聚集重点补齐短板，加大民生领域资金投入，大力推进各项社会保障民生工程建设，建立城乡统一的居民基本医疗保险制度，稳步推进公立医院改革，不断加大农村危房改造资金投入力度，不断提高人民群众的获得感和幸福感。四是大力支持生态文明建设，不断加大生态建养、环境保护和生态制度创新等方面的财政投入，为打造美丽永丰作出积极贡献。
（三）不断推进财政改革，健全财税管理机制。
按照全面深化改革要求，聚焦难点、突出重点，确保财税改革取得决定性进展。一是进一步盘活财政存量资金。结余资金以及连续两年未用完的结转资金要按规定全部收回财政统筹使用，结转两年以内的财政资金可根据实际情况比照上述规定收回财政统筹使用。加大预算编制与结转资金的统筹力度，加强资金的统一调度，提高资金使用绩效。二是推进财政管理体制改革。在充分征求各方意见的基础上，完善新一轮乡镇财政管理体制，加大对乡镇财政的保障力度，将财力进一步向乡镇倾斜。三是加强财政内控体系建设。按照预算编制、执行、监督既相互制约又相互协调的要求，制定完善内部控制基本制度，确保资资金与干部的安全。四是策应税收制度改革。提前抓好环境保护税等税制改革的研究和谋划，争取本县经济利益最大化。
（四）牢固树立绩效理念，强化财政资金监管。
一是提高预算执行效率。按照《预算法》要求，及时批复预算和下达资金。硬化预算约束，严格控制预算调整事项，提高年初预算到位率。深化国库集中收付制度改革，合理拨付和调度资金，提高财政资金运行效率。二是强化财政投资评审。进一步健全评审机制，拓宽评审领域，创新评审手段，提高财政投资评审水平，提升财政资金使用效益。三是加大监督检查力度。进一步加强财政专项检查和财政资金安全检查力度，完善监管手段，全面运行公务消费网络监管平台，推行国库动态监控系统，加强监管系统预警单位的检查和处理。在执法检查工作中全面推行“双随机、一公开”，加大发现问题的查处问责力度，加强结果运用，将监督检查结果与财政管理、资金分配挂钩。四是进一步严肃财经纪律。严格遵守各项预算管理、税收管理等财税法律法规，依法行使财政管理职权。自觉接受人大和社会各界监督，不断提高依法行政、依法理财水平。严格按照中央八项规定要求，强化对财政收支活动全过程的监督检查，严格执行各项财经纪律，维护财政秩序。
各位代表，做好2018年的财政工作意义重大、任务艰巨、使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协及社会各界的监督指导下，深入推进依法行政、依法理财，扎实做好各项工作，促进经济平稳运行，维护社会和谐稳定，为决胜全面小康、谱写新时代中国特色社会主义永丰篇章而不懈努力！